养老“第三支柱”如何撑起来？金融机构等积极性高涨******

　　养老“第三支柱”如何撑起来 ？

　　阅读提示

　　截至2022年底 ，个人养老金缴费人数613万人，总缴费金额142亿元……个人养老金制度实施后，金融机构等积极性高涨，个人养老金行情迅速升温 。目前，收入较高且接近退休年龄 的人群积极性较高 。未来，个人养老金制度有待进一步调整优化，进一步提升产品吸引力。

　　去年12月底，在北京一家国企工作 的张华开通了个人养老金账户，并“顶格”存入了1.2万元，为自己的未来养老“支”起了第三支柱。

　　2022年11月25日，人社部 、财政部 、国家税务总局三部门发布通知，明确个人养老金制度在北京、天津 、上海等36个先行城市和地区启动实施 。银行金融机构等积极性高涨 ，个人养老金行情迅速升温。

　　数据显示，截至2022年底 ，个人养老金参加人数1954万人 ，缴费人数613万人，总缴费金额142亿元。人们对个人养老金到底 是怎么看的 ？《工人日报》记者对此进行了采访。

　　金融机构等积极性高涨

　　2022年12月初，为了帮在银行工作的高中同学完成年底工作量考核 ，在天津一家设计院工作 的刘伟线上开通了个人养老金账户，并存入了1元钱。“过程不复杂 ，填写相关信息 ，进行短信验证 ，就开户成功了” 。

　　记者在采访中发现 ，有不少人和刘伟一样 ，是被在银行工作的熟人拉着入局的。

　　个人养老金制度开始试点后，首批有23家银行可以开通个人养老金账户 ，包括6大国有银行、12家股份制银行以及5家城商行。

　　一场客户争夺战也由此打响。各大银行纷纷通过返现金 、赠送消费券、积分等手段“拉新” 。2022年12月29日 ，词条“每周60个新开户指标，个人养老金争夺战下的银行理财经理‘喊苦’”一度冲上热搜。

　　刘伟在开户后，获得了50元现金返现 。对于是否继续往个人养老金账户存钱 ，他仍持观望态度 。

　　税优 是个人养老金的吸引力之一 。按照制度安排 ，个人养老金开户后 ，可以在综合所得或经营所得中按照个人养老金 的实际缴费金额进行税前抵扣。刘伟表示，自己的年收入在12万元左右 ，本身交税就不多 ，因此减税效果并不明显，可以再等等看 。

　　个人养老金背后的“两本账”

　　与持观望态度 的刘伟不同，在北京一家国企工作 的张华开通个人养老金账户经过了深思熟虑。

　　2016年开始 ，他所在 的企业开始为职工缴纳企业年金 ，这为张华的养老支起了第二支柱 。这次开通个人养老金账户 ，张华是想“支”起第三支柱，为自己养老多一份保障。

　　张华今年35岁 ，年收入在35万元左右 ，他给记者算了这样一笔减税账。

　　除去包括房贷、赡养老人两项专项附加扣除在内的各项扣除，他年度应纳税所得额约在18万元左右，适用于20% 的税率档位 。如果能再扣除1.2万元的个人养老金，那一年可以少交税2400元，按60岁退休计算，他可以少交6万元。

　　关于投资收益 ，根据制度安排 ，在投资环节 ，计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个税 ；在领取环节 ，个人领取 的个人养老金 ，不并入综合所得，单独按照3% 的税率计算缴纳个税 。

　　张华告诉记者 ，对于养老产品投资 ，他更看重的是稳健性 ，而非高收益。因此，他更倾向于选择相对保守 的储蓄 ，“相当于为未来养老多存了一笔钱” 。

　　按照3%的年化收益率计算，张华如果每年持续缴纳1.2万元，缴纳25年至退休，缴税后，他能从个人养老金账户中拿到43.71万元。

　　在福州一家国有银行工作人员张欢看来，个人养老金更适合年收入在20万元以上 的人群。在她接触 的开户客户中 ，收入较高且接近退休年龄的人群，积极性普遍较高。

　　提升个人养老金制度吸引力

　　由于个人养老金采取市场化运营，不可避免地会存在投资风险 。那么 ，普通人该如何合理使用存入养老金个人账户里 的资金购买养老金融产品？

　　中国养老金融50人论坛秘书长董克用建议，投资者要根据自己的年龄、财务情况和心理承受能力进行投资 。比如，年轻人可以选择购买风险相对高 的养老基金和养老理财产品 ，中年人投资要趋向稳健，接近退休年龄的人，可以选择相对保守 的养老储蓄产品。

　　根据规定 ，个人养老金产品由金融监管部门确定 ，进入个人养老金“白名单” 的产品要具备运作安全、成熟稳定、标的规范、侧重长期保值4个属性，从而更好保障退休人员 的生活 。《个人养老金实施办法》也强调，销售机构要以“销售适当性”为原则，做好风险提示，不得主动向参加人推介超出其风险承受能力 的个人养老金产品 。

　　下一步 ，个人养老金制度如何更好地完善、发展 ？中国人民银行前行长、全国社保基金理事会前理事长戴相龙建议 ，今后，可以把个人养老金最高限额提高到1.8万元以上，扩大税收优惠 。同时 ，对个人养老金 的投资收益率实行保底 ，加大政策扶持力度，以进一步提升大家参与个人养老金 的热情。

　　“为了适应劳动力市场灵活化趋势 ，未来 的个人养老金制度可以考虑将第二支柱(企业年金和职业年金)和第三支柱(个人储蓄型养老保险和商业养老保险)打通 ，或者建立两者之间 的衔接办法。”中国人民大学教授 、中国社会保障学会秘书长鲁全指出 ，目前 ，第二支柱 是由劳动者和用人单位共同缴费，如果劳动者换了工作 ，新单位又没有企业年金计划，那么他的第二支柱就会中断 。他建议，增强第二支柱和第三支柱之间 的协同功能 。(文中刘伟 张华 张欢为化名)

　　王维砚

减负，让干部群众增添获得感******

　　隆冬的陕北黄土高原 ，天空湛蓝。刚刚参加了一场重点工作安排部署会 的陕西省神木市店塔镇店塔村党支部书记倪志林 ，驱车直奔大棚草莓园。

　　“过去镇里每周至少组织我们村干部开一次会 ，也不 是每次都有需要现场传达的事情，跑来跑去浪费不少时间。”倪志林说 ，刚开完的这次重点工作安排部署会新风扑面 ，干部作风建设 、安全生产、巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接等工作一并部署安排 ，“这在以前可 是要分别开会的 ，如今多会合一效率高，留给我们抓落实 的时间更充足了 。”

　　2019年4月，陕西省委印发《解决形式主义突出问题为基层减负十条措施》，省纪委监委把为基层减负融入纪检监察工作各环节 ，下功夫解决“庸懒散慢虚浮粗”等作风顽疾，推动党中央决策部署落地见效 。近年来，陕西省共查处形式主义 、官僚主义问题14186件，处分15913人，有效推动解决了政绩工程 、形象工程易发多发 ，文山会海、检查过多等困扰基层的突出问题。

　　精简文山会海，腾出时间精力抓落实

　　2022年12月27日，汉中市西乡县私渡镇微信工作群发布了一项优抚对象自然减员登记任务。红安社区第一书记舒泽统计后直接通过微信群上报 ，用时不过5分钟。“以前此类工作必须以正式文件 的形式加盖公章层层上报，一折腾就一两天 。现在很多工作动动手指就处理好了，高效又便捷 。”舒泽说。

　　纠“四风”树新风 ，为基层减负 是重要抓手 。陕西省将整治形式主义为基层减负列入工作方案、纳入省委巡视，着重整治文件、会议明减暗不减 ，“指尖上的形式主义” 、政绩工程 、形象工程易发多发，文山会海 、检查过多等突出问题 。

　　“多头 、层层要求下级报材料或报表 ，不仅没有必要 ，还会让本就人手紧缺 的基层负担加重 。”西安市莲湖区委常委、纪委书记周兴鹏深有感触地说。

　　为了根治备受基层“诟病” 的重复报送问题，莲湖区纪委监委打通壁垒实现了信息跨部门共享 ，对于全区纪检监察系统可以合并报送的文件 ，由一个部门牵头收集；同时还破除“唯红头文件”的思维模式 ，鼓励各单位通过邮箱、公文传输系统等渠道报送文件，让信息“多跑路” ，干部“少跑腿”。

　　西乡县则通过设置基层监测点，掌握动态信息 ，推动基层负担问题专项治理走深走实。通过镇级基层监测点，每月收集整理收文、参会、督考等监测信息，开展减负效果评估分析 ，了解全县各部门单位发文 、开会、检查情况 ；每半月前往村级基层监测点了解村级组织工作情况 ，及时准确掌握基层负担动态。每月对发文多 、会议多 、检查多排名前三的县级部门发送提醒函，给已发送提醒函 的部门提出工作建议，纠正出现的问题和偏差，对连续3个月排名前三的部门提请领导小组进行约谈 。

　　“通过基层监测点 的反馈 ，掌握基层负担情况 ，从而有 的放矢安排工作，做到文件可发可不发的坚决不发、能合并发文的坚决合并、已作出部署的不再发文 。”西乡县纪委监委有关负责人说 。

　　西乡县纪委监委还会同县妇联合并发文部署家风建设、会同县财政局合并发文部署“一卡通”专项治理 、会同县委组织部合并发文安排村监委会主任报酬落实……“文件少了，分量重了。合并发文有效避免了基层互相推诿 的问题，执行力也更强了 。”西乡县沙河镇纪委书记胡玉荣说。

　　“精文” 的同时，西乡县统筹将需要乡镇 、街道领导干部召开 的会议尽量放在周一 、周五 ，提倡召开视频会议，为干部腾出更多抓落实 的时间精力。专项治理以来，基层接收文件 、参加会议同比分别减少25%、16% 。

　　作风建设专项行动开展以来，陕西省严格文件、会议把关审核 ，持续抓好省直部门单位发文 、开会数量 的计划管理和动态监测 。数据显示：2022年7月以来，省级层面印发文件1147件 ，同比下降9.1% ；召开会议211次 ，同比下降9.8%。

　　避免督查检查考核“雨点乱下” ，让工作更务实高效

　　“每次迎检，都要安排专人准备一大堆印证资料、安排会议室、打印桌牌，为此耗去三四天时间 是常事儿 。”在安康市旬阳市民政局工作人员小刘看来 ，“迎检”就等于“加班”。

　　2022年3月，旬阳市纪委监委印发纠“四风”树新风实施方案 ，将检查考核过多 、过度留痕 、“指尖上 的形式主义”等加重基层负担问题纳入重点监督范围，并带头执行。当月 ，市纪委监委便采用“四不两直”方式，将疫情防控、粮食领域巡察“回头看” 、一季度重点项目建设3项督查合并为1次综合督查 ，避免了检查不断、督查“扎推”问题 。

　　“自从整合监督检查项目 、改进监督检查方式后，我们轻松多了 ，只需要准备好日常工作台账及重要资料即可。”甘溪镇党政办工作人员感叹道 。

　　为求实效 ，旬阳市纪委监委在制定2022年度全市党风廉政考核方案中 ，仅保留“主体责任纪实”考核需查看资料 ，其他考核事项均以走访、调查、座谈等形式进行，既为各单位省下了推进工作的时间 ，也让考察结果更客观准确。

　　规范督查检查考核工作，必须严格控制总量 。为此，宝鸡市出台规定要求各单位将“督检考”事项列入年度计划，计划外事项原则上不再开展 ，确须开展 的要提前一事一批。

　　“宝鸡通过加强督促检查 ，形成工作闭环 ，推动基层减负各项重点任务落细落实 。”宝鸡市委副秘书长、市委正县级督查专员景行军介绍 ，宝鸡出台了《推进十项重点任务分工方案》《抓落实工作机制要求》，建立通报考核、问题销号等机制 ，有效避免重复发文、层层开会，切实把广大干部精力凝聚到重点工作和项目一线 。

　　“陕西加强对省级督查检查考核 的统筹 ，严格执行年度计划 ，省级部门单位根据工作需要每年最多开展1次综合性督查检查 ，新增督查检查考核事项必须严格履行报备程序。”陕西省委办公厅督查室有关同志介绍。

　　自2021年开始 ，陕西省紧盯实践中存在的基层监督泛化问题，各级纪检监察机关督促党委政府加强对督查检查考核的统筹，坚决纠治庸懒散慢、虚于应付 、执行政策层层加码或简单机械“一刀切”等问题 ，对执行政策简单粗暴、机械刻板 、搞形式走过场等27个具体问题进行督办 。

　　为基层减负松绑，激发干部干事创业积极性

　　“您看着我 的手机 ，现在点点头，对 ，再张张嘴……”2022年4月，安康市石泉县池河镇新兴村村委会副主任廖小铁骑着摩托车 ，在山路上跑了半个多小时，来到低保户陈泽勋家，只花了10多分钟便帮他完成了养老保险 、高龄补贴、计划生育补贴3项生存认证 。

　　此前 ，为村民进行生存认证， 是包括廖小铁在内的全县110个村社干部最头疼的事。

　　原来，3项惠民资金 的生存认证对象有不少重叠 ，认证工作启动 的时间又不一样，加上农村高龄老人大多不会使用智能手机 ，村社干部只能重复上门或通知老人到村委会进行生存认证。

　　“村社干部耗费了大量时间在赶路上 ，群众也得一遍一遍跑 ，大家心里都有怨气。”廖小铁说 。

　　“这 是典型的由于工作统筹不力导致 的加重基层负担问题。”石泉县纪委监委一针见血地指出，涉及统筹兼顾 ，应由上级部门统一思想认识 ，加强沟通协调 ，打破信息共享壁垒 。

　　在县纪委监委督促下，石泉县人力资源和社会保障局、县民政局 、县卫生健康局3家单位共同成立了“农村老年人生存认证联合工作组” ，由分管副县长挂帅 ，合署办公，统筹安排3项生存认证 ，集中在同一时段完成 ，有效减少了基层干部的工作量 。

　　“加重基层负担的形式主义问题种类多样 、顽固复杂，我们将坚持问题导向，针对不同领域实际情况 ，深入调研摸底 ，为基层减负保驾护航 。”石泉县委常委、纪委书记余代根说。

　　减负 ，不减责任和担当。这不 ，新兴村 的村委会里 ，平日只需要留1名村干部值班接待群众 ，其他村干部则在村党支部书记杨龙 的带领下 ，把精力投入村集体经济项目 。争取资金 、聘请专家指导、流转土地 、雇用劳动力……一个夏天过去了 ，大家都晒黑了不少 。

　　“我们不怕忙 ，但怕瞎忙 。虽然现在从天亮忙到天黑 ，但为村里攒下了实实在在 的家底。”杨龙想着年底就能给村民分红，心里特别有成就感。

　　在陕西，越来越多的干部有杨龙这般感受，能够抽出时间精力 ，投入更加务实的为群众办实事中去 。“这让我们更有成就感。”不少干部反映，这 是“减”出来 的获得感。

　　基层的酸甜苦辣 ，基层干部心里最清楚。堵点痛点在哪里 ，不妨多问问基层干部 。

　　从2021年8月开始，一款名为“长安减负行”的微信小程序很受西安市长安区基层干部欢迎。干部通过小程序反馈基层问题，区纪委监委收到问题后，进行分析研判，形成处置建议 ，对问题反映集中 的，成立核查组进行核查；对一般性问题 ，向相关部门下发督办单等督促整改 。

　　“小程序为基层干部建立了畅通 的意见建议反馈渠道 ，让相关部门更精准地了解基层干部 的难处 ，有针对性地为基层松绑减负 ，激发干部干事创业积极性。”长安区纪委副书记 、监委副主任贾炜说 。

　　此外，为提升减负成效，陕西省纪委监委紧盯形式主义 、官僚主义突出问题并定期公开曝光典型问题 ，下功夫解决“庸懒散慢虚浮粗”等作风顽疾。同时 ，印发《精准规范问责政策研究与案例分析》学用工作通知，着力纠治问责泛化简单化等问题，防止拿问责基层党组织和干部“顶锅”现象 。

　　“陕西省纪委监委将继续认真贯彻落实党中央、中央纪委、省委关于整治形式主义为基层减负工作安排，强化监督执纪问责 ，用好‘四种形态’ ，为整治形式主义为基层减负工作提供坚强纪律保障 。”陕西省纪委监委有关负责同志说 。（记者 王乐文 龚仕建 张丹华）